Twijfel je of je een factuur zonder btw nummer mag sturen? Wist je dat het ontbreken van een btw-nummer op je factuur vaak kan leiden tot problemen met de Belastingdienst? In deze blog leggen we uit wanneer dit wel of niet mag en wat je opties zijn.
Lees verder en ontdek alles wat je moet weten!
Belangrijkste inzicht
Het verwerken van facturen zonder btw-nummer kan een grote uitdaging zijn, vooral met de verscheidene regels en voorschriften van de Belastingdienst. Gelukkig biedt Moss een modern uitgavenbeheerplatform dat automatisering inzet om je factureringsprocessen te stroomlijnen en naleving te garanderen. Of je nu te maken hebt met de Kleineondernemersregeling of met EU-transacties, Moss helpt je met moeiteloos beheer van betalingen en documentatie, zodat je altijd aan de juiste eisen voldoet.
Samenvatting
- Je mag alleen een factuur zonder btw-nummer sturen in specifieke situaties, zoals bij de Kleineondernemersregeling (KOR) of incidentele facturering.
- Zonder btw-nummer moeten facturen duidelijke vermeldingen hebben, bijvoorbeeld “BTW vrijgesteld” bij KOR.
- Bij zakelijke transacties binnen de EU geldt btw-verlegging; vermeld het btw-nummer van de klant en de juiste leveringsinformatie.
- Particulieren mogen geen officiële facturen sturen, alleen kwitanties zonder btw-nummer.
- Zonder correcte vermelding van een btw-nummer kunnen boetes en boekhoudproblemen ontstaan volgens regels van de Belastingdienst.
Wat is een factuur zonder btw-nummer?
Een factuur zonder btw-nummer bevat geen btw-nummer van de verkoper. Dit kan voorkomen als je niet als ondernemer geregistreerd bent bij de Belastingdienst, of wanneer je valt onder de Kleineondernemersregeling (KOR).
In dat geval hoef je geen btw te berekenen of af te dragen bij een jaaromzet van minder dan €20.000.
“Zonder btw-nummer mag een factuur alleen in specifieke situaties.”
Bij incidentele facturering, zoals een eenmalige verkoop, is het btw-nummer ook niet verplicht. Let op: je mag dan geen btw vermelden of aftrekken. Het ontbreken van een btw-nummer kan gevolgen hebben voor jouw boekhouding en die van jouw debiteur.
Vraag advies aan je boekhouder om fouten te voorkomen.
Mag je een factuur zonder btw-nummer sturen?
Je mag niet zomaar een factuur sturen zonder btw-nummer. De Belastingdienst vereist dat ondernemers een geldig btw-nummer op hun facturen vermelden. Het ontbreken hiervan kan boetes opleveren.
Je hebt tot de 15e dag van de maand na levering de tijd om dit te regelen. Een zelf verzonnen btw-nummer gebruiken tijdens de wachttijd voor toekenning is niet toegestaan.
Startende bedrijven zonder KVK-registratie mogen überhaupt geen officiële facturen maken. Als particulier kun je alleen een kwitantie sturen, die geen btw-nummer bevat. Facturen zonder KVK en btw-nummer worden door de Belastingdienst als ongeldig gezien.
Zorg dus altijd voor een correcte facturatie om problemen te voorkomen.
In welke situaties is een factuur zonder btw-nummer toegestaan?
Soms hoef je geen btw-nummer op een factuur te zetten. Dit hangt af van specifieke situaties en regels.
- Facturen aan bedrijven in een ander EU-land vallen onder btw-verlegging. Je moet het btw-nummer van de klant vermelden en aangeven dat de levering intracommunautair is.
- Bij factureren aan klanten buiten de EU geldt meestal geen verplichting voor een btw-nummer. Controleer wel altijd de regels per land om fouten te voorkomen.
- De bouwsector kent speciale regelingen, zoals de btw-verleggingsregeling. Hierin draag jij geen btw af, maar vermeld je wel dat deze verlegd wordt naar de afnemer.
- Als je gebruikmaakt van de Kleineondernemersregeling (KOR), hoeft er geen btw-bedrag op je factuur te staan. Vermeld duidelijk “BTW vrijgesteld” op elke factuur onder deze regeling.
Conclusie
Een factuur zonder btw-nummer kan alleen in specifieke situaties. Controleer altijd of je aan de voorwaarden voldoet, zoals de Kleineondernemersregeling. Vermeld duidelijke informatie op je facturen om fouten te voorkomen.
Gebruik tools zoals MijnFactuurProgramma.nl voor een efficiënter proces. Zorg dat je administratie klopt en voorkom problemen met de Belastingdienst.
Voor meer informatie over hoe om te gaan met openstaande facturen in het Engels, bezoek onze pagina hier.
Veelgestelde Vragen
1. Mag ik een factuur sturen zonder btw-nummer?
Ja, in sommige gevallen mag je een factuur sturen zonder btw-nummer. Dit geldt bijvoorbeeld als je ondernemer bent die vrijgesteld is van omzetbelasting of als je een kleine ondernemer bent onder de KOR-regeling.
2. Wanneer is een factuur zonder btw-nummer toegestaan?
Een factuur zonder btw-nummer is toegestaan als je geen btw-plicht hebt, zoals bij vrijstellingen voor bepaalde beroepen of onder de Kleineondernemersregeling (KOR).
3. Kan ik een factuur maken zonder btw-bedrag?
Ja, als je geen btw-plicht hebt, hoef je geen btw-bedrag op de factuur te vermelden. Je vermeldt dan dat er geen belasting toegevoegde waarde van toepassing is.
4. Is een btw-nummer verplicht voor freelancers?
Freelancers die btw-plichtig zijn, moeten hun btw-nummer op de factuur zetten. Als je echter vrijgesteld bent van omzetbelasting, hoef je dit niet te doen.
5. Wat moet er op een factuur staan als er geen btw-nummer is?
Als er geen btw-nummer op de factuur staat, zorg dan dat andere verplichte informatie aanwezig is, zoals jouw naam, adres, het totaalbedrag en een duidelijke vermelding waarom er geen btw wordt berekend.
